MASTER CAMPUSCFO · Direttore amministrativo e finanziario: struttura finanziaria e rapporti con le banche, governo del capitale circolante, cash flow a 13 settimane, rating bancario, adeguati assetti (art. 2086 c.c.) e prevenzione della crisi
Il mestiere del direttore amministrativo e finanziario di una PMI: struttura finanziaria, banche, capitale circolante, rating e adeguati assetti. Sei il CFO di Ferro & Transenne Srl nel 2030, l'anno più delicato del piano industriale: partono le rate del nuovo mutuo, la transenna antipanico si vende d'estate e si incassa in autunno. Sulla carta l'anno chiude in utile, ma a giugno la cassa non basta. Lo scopri con il budget di tesoreria e il cash flow a 13 settimane, lo correggi con le leve e i fidi giusti, leggi i bilanci e la Centrale dei rischi come la banca, calcoli il rating, controlli i segnali di crisi del Codice della crisi e prepari il report al consiglio che dimostra gli adeguati assetti (art. 2086 c.c.). Infine vai in banca: chiedi il mutuo per la nuova pressa con la durata che regge il DSCR, prepari il dossier e confronti due offerte di fido sul costo vero. Oltre il fido: leasing, reverse factoring e minibond al tasso effettivo, la copertura del rischio di tasso e di cambio (swap, cap, contratti a termine) e la tesoreria digitale: cash pooling, riconciliazione automatica e difesa dalle frodi nei pagamenti.
I numeri partono dal piano 2029-2033 del corso Business plan: il budget di tesoreria quadra al centesimo con il rendiconto finanziario 2030.
Il programma · 13 moduli, 60 ore
Utile non è cassa: il ciclo del denaro
Il tesoriere di Ferro & Transenne nel 2030: perché un'azienda in utile resta senza cassa, giorni di incasso, di magazzino e di pagamento, ciclo di conversione e la posizione di tesoreria del giorno con la riconciliazione bancaria
Il budget di tesoreria a 12 mesi
Dal piano 2030 a incassi e pagamenti mese per mese: tempi dei clienti e dei fornitori, stipendi e F24, liquidazioni IVA, imposte, rate dei mutui e contributo; il mese più basso e la quadratura con il rendiconto finanziario
Il cash flow a 13 settimane
Il cuore del corso: la previsione settimanale di aprile-giugno 2030 con il metodo diretto, la cassa minima e gli affidamenti, la settimana critica, e l'aggiornamento quando il cliente principale annuncia il ritardo
Le leve della cassa e i fidi giusti
Leve sugli incassi, sui pagamenti e sul magazzino; fido di cassa, anticipo su Ri.Ba., factoring pro solvendo e pro soluto con il costo vero; la scelta per salvare giugno 2030 e la regola d'oro: il breve non finanzia gli investimenti
Analisi di bilancio come la fa la banca
Riclassificazione finanziaria, indici di liquidità, solidità, redditività e copertura del debito su 2029 e 2030, la Centrale dei rischi letta riga per riga e dal bilancio storico agli indici prospettici
Il rating: come ti vede la banca
Probabilità di insolvenza e classi di rating; la parte di bilancio, quella andamentale e quella qualitativa; la logica della valutazione del Fondo di garanzia; un punteggio didattico per Ferro & Transenne e le azioni che lo migliorano
I segnali di crisi e gli indicatori di allerta
La crisi secondo il Codice della crisi, i segnali di allarme su retribuzioni, fornitori, banche e creditori pubblici, il DSCR prospettico dal cash flow, il test pratico e la composizione negoziata: quando e come attivarla
Adeguati assetti organizzativi (art. 2086 c.c.)
Che cosa sono gli assetti organizzativi, amministrativi e contabili adeguati e proporzionati, il semaforo con soglie interne più prudenti di quelle di legge, i doveri di amministratori e organo di controllo e il report mensile al consiglio
Il mutuo per l'investimento
La nuova pressa piegatrice da € 120.000,00 del 2031: quanto chiedere alla banca, il piano di ammortamento a rate trimestrali, il costo effettivo con le spese, la garanzia pubblica e il DSCR con la nuova rata
Il dossier per la banca e l'incontro
Che cosa portare in banca per il mutuo della pressa, come leggere prima la propria Centrale dei rischi, come presentare i numeri e come confrontare due offerte di fido sul costo vero: interessi, commissione di messa a disposizione e spese
Oltre il fido: leasing, reverse factoring e minibond
La nuova pressa in leasing o con il mutuo: il confronto giusto è il tasso effettivo, non il totale pagato. Poi il reverse factoring che allunga i pagamenti senza strangolare i fornitori, e il minibond con le sue spese di emissione
Rischio di tasso e di cambio
Un mutuo da 400.000 € a tasso variabile: quanto si paga se l'Euribor sale, che cosa cambia con uno swap o un cap. Un incasso da 220.000 dollari tra tre mesi: il cambio a termine fissa oggi gli euro che arriveranno, nel bene e nel male
Tesoreria digitale: cash pooling, riconciliazione automatica e frodi
Tre società del gruppo, una con la cassa piena e due in rosso: quanto si risparmia mettendo insieme i conti. Poi la riconciliazione bancaria che abbina da sola quasi nove movimenti su dieci, e le regole che fermano il falso cambio di IBAN
Teoria + una tesoreria nuova
Domande a estrazione casuale e una prova pratica su un'azienda nuova: ciclo del circolante, settimane di cassa e settimana critica, costo delle leve, DSCR, segnali di allarme, rating e test pratico. Superato l'esame scarichi l'attestato in PDF con codice TCA- e QR di verifica.
Per iscriversi: richiesta dal sito, pagamento con bonifico o via PayPal (anche con carta), attivazione dell'accesso per 12 mesi. Attestato privato di formazione. Le soglie di legge sono riportate dal testo del Codice della crisi verificato alla data indicata nelle schede; il punteggio di rating è un modello didattico, non la formula di una banca o del Fondo di garanzia. Il corso non sostituisce la consulenza di un professionista sul caso specifico.